[见解]追踪信息:等额本息计算公式,等额本息还款每月还款额怎么算

贷款的还款方式通常包括等额本息和等额本金两种方法。等额本息法，每月以相等的金额偿还贷款本息；等额本金法，每月等额偿还本金，贷款利息随本金逐月递减。

在Excel财务函数中，提供了PMT、PPMT、IPMT等函数计算等额本息每月还款额、每月所还本金和利息。其语法公式分别为：

=PMT（rate、nper、pv、fv、type）

=PPMT（rate、per、nper、pv、fv、type）

=IPMT（rate、per、nper、pv、fv、type）

期中：

rate利率

per期次（用于计算其本金数额的期次）

nper期数

pv现值

fv终值

type用以指定各期付款或还款时间在期末（0）还是期初（1）。其值为0或1,如果省略值为0

下面以本人银行房屋贷款为例，进行等额本息法下每月还款额、每月所还本金、每月所还利息以及剩余本金的计算。假设本人银行贷款450000元，贷10年，公积金贷款年利率3.25%，等额本息法还款，每月月末还款。分别求每月还款额、每月所还本金、每月所还利息以及剩余本金为多少？

分析可知：

rate月利率：3.25%/12

nper期数：10*12=120

pv现值：450000

type：0

在Excel中进行操作如下：

计算结果如下所示：

等额本息法还款每月还款额是固定不变的，所还本金是先少后多，本金所占比例逐月递增；所还利息是先多后少，利息所占比例逐月递减。即在月供“本金与利息”的分配比例中，前半段时期所还的利息比例大、本金比例小，还款期限过半后逐步转为本金比例大、利息比例小。