在借贷活动中，过期成本与罚息常被等量齐观，但两者在法令性子、计算方式及适用处景上存在分明差异。本文将分离法律实际与最新规则，剖析两者能否并存的中间题目，为企业及团体供给合规指引。
一、过期成本与罚息的界说与差别
1. 法令界说
- 过期成本：依据《最高人夷易近法院对于审理民间借贷案件适用法令几多题目的规则》，过期成本是告贷人未按约定还款时，需按条约或国家规则支付的资金占用抵偿。
- 罚息：属于守约金范畴，是告贷人因过期还款需额外承当的惩办性用度，凡因此贷款利率为基础上浮30%-50%。
2. 中间差别
| 维度 | 过期成本 | 罚息 |
|---|
| 法令性子 | 抵偿性（抵偿资金占用损失） | 惩办性（束缚守约行动） |
| 计算依据 | 条约约定或LPR四倍上限 | 条约约定+基准利率上浮比例 |
| 适用处景 | 统统过期还款景象 | 明白约定守约条款时 |
二、法律实际中的并存规则
1. 法令撑持并存的景象
依据《夷易近法典》第628条及法律表明，如下状况可同时主意：
- 条约明白约定：需在协议中同时列明过期利率与罚息条款；
- 总和合规：过期成本+罚息≤条约建马上一年期LPR四倍。
案例参考：某企业告贷条约约定年利率12%，过期加收50%罚息，总成本为18%，未超法律保护上限。
2. 法院不予撑持的景象
- 约定总和超越LPR四倍；
- 未辨别罚息与守约金，导致重复计费。
三、实务操纵倡议
1. 条约条款计划要点
- 明白计算方式：如“过期成本按LPR计算，罚息为日利率0.05%”；
- 配置上限：说明“过期成本与罚息合计不超越法定最高限额”；
- 分段计息：辨别借期内成本、过期成本与罚息。
2. 危害防御计谋
- 证据保存：保存催收记录、还款通知等，证实已尽提醒义务；
- 动态调剂：依据LPR变革定期订正条约模板；
- 商议优先：对临时过期客户，倡议经过展期协议重新约定利率。
四、典范案例剖析
案例布景：A公司向B银行贷款1000万元，约定年利率6%，过期加收40%罚息。告贷到期后过期90天，B银行主意过期成本3万元+罚息1.8万元。
法院讯断：
- 认定总成本（年化9.6%）未超LPR四倍（假设LPR为3.65%），撑持并存主意；
- 请求银行供给罚息计算明细，打扫复利计息局部。
五、结语
在借贷关连中，过期成本与罚息的并存计划需兼顾法令合规性与商业公道性。倡议企业：
- 优先咨询业余状师考核条约条款；
- 使用央行LPR作为利率基准；
- 建立分级催收机制，低落坏账危害。
经过公道使用法令工具，既能有效保护权柄，也能防止因条款瑕疵激发的瓜葛。
