导语：当银行贷款出现逾期，"利滚利"的利息计算方式让很多人感到恐慌。本文结合最新法律规定和司法案例，深度解析银行借款逾期利息的计算规则、合法性边界及应对方法，帮助借款人维护自身权益。
"利滚利"即复利计息，指将未支付的利息计入本金重复计算利息。根据《民法典》第六百七十六条，银行对逾期借款可收取罚息，但需符合以下规则：
基础利率限制
逾期利息=逾期本金×罚息利率×逾期天数。银行通常以合同约定的"贷款利率上浮30%-50%"作为罚息标准，例如原利率4.35%的贷款，逾期利率最高可提升至6.5%。
复利计算合法性
银行按月对未还利息收取复利的行为合法，但总利息受双重限制：
典型案例：某银行对逾期借款按日息0.1%（年化36.5%）计息，法院判决超过LPR四倍（15.4%）的部分无效。
如在放款时预扣利息（如借款10万实发9.5万），法院将按实际到账金额计算本金。
银行不得同时主张逾期利息、手续费、服务费等高额费用，各项费用总和受24%或LPR四倍限制。
若已支付超过LPR四倍或24%的利息，可要求银行返还超额部分。
根据《商业银行信用卡监督管理办法》，还款顺序为：费用＞利息＞本金。提前与银行约定"先抵本金"可减少利息。
对威胁恐吓、爆通讯录等行为，保留录音证据并向银保监会投诉。
如银行拒不调整不合理利息，可向法院主张：
差异化利率政策
部分银行推出"首期免息""前3期低息"政策，对首次逾期用户减免50%罚息。
智能还款提醒系统
通过APP推送、AI电话等方式，提前5天预警还款日，降低无意逾期率。
征信修复机制
非恶意逾期且结清满1年后，可申请消除征信不良记录。
结语：银行逾期利息的"利滚利"需在法定框架内运行。借款人应熟知24%和LPR四倍两大利率红线，通过主动协商、法律申诉等方式维护权益。遇到复杂案件时，建议咨询专业律师制定应诉策略。
本文引述文件：
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
《中华人民共和国民法典》第676条
2024年银行业协会《信用卡业务自律公约》